Doel
Masterclass Kapitaalverzekeringen en lijfrenten in de praktijk, actualiteiten en polislezen
Tijdens deze masterclass staat in de eerste plaats centraal de fiscale behandeling van eigenwoningspaarproducten, waaronder de kapitaalverzekering eigen woning. Behoud van de uitkeringsvrijstelling moet te allen tijde het uitgangspunt zijn, en ook blijven. Wat zijn daarbij de attentiepunten en struikelblokken tijdens de looptijd? Tussentijdse wijzigingen kunnen ‘killing’ zijn. Hoe kun je voorkomen dat de uitkeringsvrijstelling verloren gaat? De voorwaarden van het complexe overgangsrecht blijven een cruciale rol spelen! En waar moet je op letten bij reguliere uitkeringen en afkoop?
Het tweede hoofdonderwerp is ‘lijfrenten’. Lijfrentedossiers zijn van alle dag, ‘hot’ en vaak zeer complex. Als (financieel) adviseur moet je beschikken over de juiste én actuele kennis om jouw klant optimaal te kunnen bedienen! Ken je de verschillen tussen de verschillende lijfrenteregimes? Heeft jouw klant voldoende aftrekruimte? Welke (on)mogelijkheden zijn er bij expiratie? Wanneer ben je wel en geen revisierente verschuldigd bij afkoop?
Tijdens de masterclass word je meegenomen in de boeiende wereld van lijfrenten en eigenwoningsparen. Aan de hand van praktijkgerichte cases worden de fiscale spelregels, attentiepunten, do’s en don’ts van lijfrenten en eigenwoningspaarproducten op actieve wijze besproken. Praktijkissues worden besproken aan de hand van echte polisbescheiden. Correct polislezen is een must om een de producten fiscaal te kunnen duiden. De masterclass wordt afgesloten met de (fiscale) actualiteiten op het terrein van lijfrenten.
• Fiscaal (overgangs)regime kapitaalverzekering eigen woning
• Toepassing uitkeringsvrijstelling en imputatieregeling
• Fiscale gevolgen bij afkoop
• Attentiepunten bij omzettingen van kapitaalverzekeringen
• (Verschillen tussen) Fiscale regimes lijfrenten
• Aftrekruimte (incl. imputatieregeling) bij lijfrenten
• Attentiepunten bij expiraties
• Fiscale gevolgen bij afkoop van lijfrenten
• Actualiteiten lijfrenten
• Polislezen aan de hand van enkele echte polisbescheiden
1 PE punt NVHP, 3B punten SEH